Коммерческий кредит: понятие, виды и особенности оформления

Получить коммерческий кредит частному лицу или кому угодно не получится. Это специфический вид финансирования, предоставляемый исключительно компаниям, ведущим совместную деятельность. Рассмотрим, что такое коммерческий кредит, каковы его характерные черты и в чем заключаются его различия по сравнению с банковским кредитом.

Что такое коммерческий кредит и зачем он нужен

Коммерческий кредит – это форма заимствования, при которой происходит передача денежных средств или активов компаниям на заранее оговоренных условиях. Правовые аспекты таких взаимоотношений определены статьей 823 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Эта система кредитования была создана для поддержки бизнеса во время временных финансовых трудностей, когда наблюдается недостаток средств на счетах, вызванный различиями в продолжительности производственных процессов. Используя этот вид займа, предприятия получают дополнительную возможность поддерживать активное производство и торговую деятельность.

Бывают ситуации, когда у организаций недостаточно свободных денег для покрытия расходов на сервисы, сырье или продукцию. Компания может заключить с другой особое соглашение. Его суть заключается в передаче финансов или товаров на правах займа тому, кто в этом нуждается. В таких случаях коммерческий кредит – это, простыми словами, использование чужих доступных оборотных средств.

Данный механизм является полезным для поддержания партнерских связей между крупными и малыми предприятиями. Погашение задолженности по коммерческим кредитам осуществляется на основе договора, условия которого согласовываются сторонами. В кредитном договоре стороны могут предусмотреть следующие условия:

• предоставление отсрочки по платежам,
• варьирование процентной ставки в зависимости от длительности периода кредитования,
• возможность погашения задолженности как денежными средствами, так и товарами.

В соглашении обязательно указывается тип закладываемого имущества. В качестве залога могут выступать разнообразные активы: техника, материалы, продукция, объекты недвижимости и прочие ценности. Участники сделки вправе самостоятельно определять условия договора. Однако, содержание соглашения должно соответствовать нормам, изложенным в статье 823 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В чем суть коммерческого кредитования: как работает механизм

В основе деловых связей лежит принцип перераспределения активов между компаниями с условием последующей компенсации. Данный кредит, как подвид коммерческого финансирования, предполагает возможность предоставления в долг не только денежных средств, но и товаров, а также выполнения работ или оказания сервисов.

Коммерческим кредитом называется ключевой элемент для функционирования предприятий среднего и большого масштаба. Благодаря ему появляется возможность закупать требуемые ресурсы, материалы, товары или сервисы, не затрагивая оборотные активы компании. Привлеченные финансовые ресурсы содействуют продуктивному развитию бизнеса, обеспечивая непрерывные инвестиции в его расширение.

В отличие от традиционного банковского займа, где ключевым фактором одобрения выступает финансовая состоятельность и кредитная история клиента, здесь значительное внимание уделяется деловой репутации организации. Неофициальные методы оценки благонадежности потенциального заемщика играют существенную роль при принятии решения о предоставлении кредита.

Кредитные соглашения заключаются между различными субъектами, такими как производственные и коммерческие фирмы, сервисные компании, частные предприниматели и некоммерческие структуры.

Ключевыми субъектами кредитной деятельности являются следующие.

1. Получатель займа – субъект, которому предоставляются денежные ресурсы или активы во временное пользование. Он берет на себя ответственность по погашению всей стоимости имущества или одолженной суммы, а также процентов, в установленный период.
2. Кредитодатель – субъект, предоставляющий заем. Он выступает владельцем активов или денежных средств. Оказывает финансовую услугу с целью извлечения дохода в форме процентных платежей.

Соглашение может включать большее количество сторон, однако основополагающий принцип остается неизменным.

В роли объектов выступают товары, продукты, предоставленные сервисы или завершенные проекты. Основная задача применения заключается в получении выгоды для обеих заинтересованных сторон. В соглашении может быть указано несколько различных объектов одновременно.

Отличия коммерческого и банковского кредитов

Ключевое различие между коммерческим займом и банковским кредитом, предоставляемым предпринимателям, заключается в роли кредитора. Коммерческие займы могут выдаваться как физическими, так и юридическими лицами. В то время как кредитно-финансовые учреждения лишены права предоставлять подобные займы.

Коммерческие банки кредитуют предприятия, назначая процентную ставку, привязанную к ключевой ставке Центробанка. Когда инфляция растет, эта ставка также увеличивается, что приводит к удорожанию кредитов и делает их менее привлекательными для заемщиков.

Условия и процентные ставки коммерческих займов устанавливаются участниками сделки и не связаны с ключевой ставкой центрального банка. Например, в рамках подобного договора деловой партнер может предоставить заемщику товар для последующей продажи. В этом случае розничному магазину не нужно будет брать дорогостоящий банковский кредит для приобретения продукции, а поставщик сможет обеспечить сбыт своих товаров.

Существенное различие между этими двумя типами займов заключается в предмете кредитования. Если при одном виде займа в качестве объекта могут выступать разнообразные материальные активы, то банки, как правило, оперируют исключительно денежными средствами.

Поскольку каждое соглашение уникально, заранее невозможно сказать, какую процентную ставку предложит кредитор и будет ли вообще заключена сделка. Данные о банковских кредитах обычно доступны на веб-сайтах соответствующих финансовых организаций. Для ориентировочного расчета условий кредита рекомендуется использовать онлайн-калькулятор.

Формы и виды коммерческого кредита

Классификация данных видов займов осуществляется по двум направлениям. Выделяют следующие виды коммерческих кредитов.

1. Перенос срока платежа. Клиент получает возможность погасить задолженность позже установленного срока.
2. Поэтапное погашение. Кредитная организация делит общую сумму долга на несколько частей и устанавливает график внесения платежей.
3. Кредитование с учетом сезонности. Предприятие, чья прибыль подвержена сезонным колебаниям, получает товар от кредитора на протяжении всего года, а оплачивает его после получения сезонной выручки, согласно предварительной договоренности. Кредитор, предоставляя товар в долг, сокращает расходы на хранение, а заемщик получает финансирование на привлекательных условиях.
4. Полное погашение одним платежом. Данный вид кредитования предусматривает выплату всей суммы долга одним платежом в согласованную дату.
5. Частичная предоплата. Предполагает внесение части суммы долга до наступления срока окончательного расчета.

В основе второго типа классификации – форма коммерческого кредита. В соответствии с этим критерием данные займы могут быть следующими.

1. Вексель. Представляет собой долговую расписку, выдаваемую в качестве оплаты за товары или услуги. Кредитор, принимая этот документ, приобретает право требовать возврата предоставленных средств. Если должник не выполняет свои обязательства в оговоренный период, вексель становится основанием для истребования долга в принудительном порядке.
2. Открытый счет. Кредитор предоставляет доступ к счету в банке. Заемщик получает возможность использовать средства с этого счета для покрытия временных финансовых недостатков. В отличие от стандартных кредитов, открытый счет позволяет заемщику самостоятельно распоряжаться средствами без предварительного согласования каждой транзакции. Заемщик может снимать средства в течение всего срока действия договора.
3. Сконто. Это вид кредитования, при котором заемщику предлагается сниженная процентная ставка в обмен на обязательство досрочного погашения долга. Возможность получения сконто предоставляется клиентам при пролонгации кредитного договора.
4. Консигнация представляет собой популярный метод кредитования, широко используемый в розничной торговле. В рамках данной схемы, получатель кредита получает товар для последующей продажи. В случае, если в установленный период времени не удается реализовать весь объем продукции, он возвращает кредитору денежные средства и оставшийся непроданный товар.

Наиболее распространены на рынке смешанные предложения. Они сочетают сильные стороны различных типов и форм кредитов, стремясь создать адаптивные инструменты финансирования.

На каких условиях предоставляется коммерческий кредит

Размер процентной ставки, указанный в соглашении, определяется не государственными органами. Договор должен учитывать выгоду как для одной, так и для другой стороны.

1. Процентная ставка должна быть привлекательнее банковской.
2. Кредитная ставка должна покрывать издержки кредитора и обеспечивать получение им дохода.
3. Нельзя допускать чрезмерного увеличения цены товара или услуги из-за процентных начислений.

Как оформить коммерческий кредит

Когда два предприятия желают оформить договорные отношения, необходимо подготовить соглашение, детально раскрывающее условия и характеристики кредитования. Для обеспечения правильности оформления документа и его соответствия актуальному законодательству, его составление следует доверить квалифицированному юристу.

Чтобы соглашение вступило в силу, требуется достижение консенсуса между участниками и наличие их подписей на документе. После этого ключевым моментом является соблюдение каждым из контрагентов взятых на себя обязательств.

Что нужно учесть при заключении договора

Данное соглашение заключается между двумя компаниями. Этот документ составляется в произвольном формате, однако необходимо соблюдать требования статьи 823 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соглашении указываются:

• период предоставления кредита;
• размер процентной ставки;
• контактные данные сторон;
• другие условия.

Соглашение подтверждается подписью и печатью организации.

Сколько стоит коммерческий кредит: расчет платы за пользование

Процентная ставка фиксируется при подписании договора. На протяжении срока действия договора она остается неизменной, за исключением случаев, предусмотренных условиями. Процентная сумма включена в регулярный платеж, который заемщик обязан своевременно вносить. Как и основной долг, проценты подлежат обязательному погашению. Помимо процентов, могут взиматься дополнительные комиссионные сборы.

Преимущества и недостатки коммерческого кредитования

Подобно другим формам заимствований, торговый кредит обладает как достоинствами, так и недостатками. Преимущества коммерческого кредитования включают:

• адаптируемые условия и оперативность получения финансирования;
• несложное оформление кредитной операции;
• для кредитной организации преимуществом является ускорение сбыта продукции;
• у заемщика расширяются доступные ресурсы, появляется пространство для финансовых операций;
• коммерческие займы в меньшей степени подвержены контролю и влиянию со стороны государственных структур;
• кредитор и дебитор могут согласовать взаимоприемлемые условия в отношении цены, периода и процентной ставки;
• срок действия кредита превышает аналогичный показатель для банковского займа.

Отрицательные стороны товарного кредитования:

• срок погашения и размер кредита обусловлены финансовой устойчивостью компании-кредитора (ограничены ее резервным или товарным капиталом);
• получатель кредита становится зависимым от торговых связей с поставщиком;
• кредитор подвергается риску задержки платежей;
• цена товара, приобретенного в рассрочку, может превышать стоимость аналогичного товара при оплате наличными;
• учет векселей подвержен воздействию государственной банковской политики.

Заключение: когда коммерческий кредит выгоден и кому он подойдет

Коммерческий кредит – это мощный инструмент финансирования, который, при правильном использовании, способен значительно ускорить развитие бизнеса и повысить его конкурентоспособность. Как и любой финансовый инструмент, он требует взвешенного подхода и тщательного анализа.

Выгода от коммерческого кредита становится очевидной, когда компания сталкивается с необходимостью оперативного пополнения оборотных средств, расширения производственных мощностей, выхода на новые рынки сбыта или реализации крупных заказов. В ситуациях, когда собственные ресурсы ограничены или временно недоступны, коммерческий кредит позволяет не упустить выгодные возможности и обеспечить непрерывность бизнес-процессов.

Кому же подойдет коммерческий кредит? В первую очередь, тем предприятиям, которые имеют стабильный денежный поток и прогнозируемую выручку. Это позволит им уверенно справляться с регулярными выплатами по кредиту и не испытывать финансовых затруднений. Также, коммерческий кредит будет полезен компаниям, планирующим масштабные инвестиции в развитие, поскольку он предоставляет возможность аккумулировать необходимые средства в короткие сроки.

Выбор оптимального кредитного продукта – это сложная задача, требующая глубокого понимания рынка финансовых услуг и специфики бизнеса. Разнообразие кредитных предложений, процентных ставок, сроков и условий погашения может сбить с толку даже опытного предпринимателя.

В таких случаях на помощь приходят профессионалы. Компания Рефинанс.ру, имея многолетний опыт работы в сфере финансового консалтинга, готова предоставить квалифицированную поддержку в подборе наиболее подходящего коммерческого кредита. Специалисты компании помогут оценить финансовое состояние бизнеса, определить оптимальную сумму кредита, сравнить предложения различных банков и выбрать наиболее выгодные условия. Такой подход позволяет существенно сэкономить время и ресурсы, а также минимизировать риски, связанные с привлечением кредитных средств.